第一章:中概股私有化交易要点介绍
一、“私有化”的定义
1.所谓“私有化”
:由上市公司重大/控股股东或其他上市公司的关联方(内部人士)进行的减少公众股东数量的交易(或一系列交易行为),从而使上市公司达到终止上市公
浅析企业筹备IPO注意事项
基本情况
IPO(Initial Public Offerings),其本意为首次公开发行股票,因其常伴随着企业上市,因此大家习惯将IPO直接理解为“上市”。
上市的优点颇多,如有利于公司的融资与成长;增加公司股票流动性;提高员工积极性;提升公
律师如何计算和举证商业损失
2004年,美国房利美公司(Fannie
Mae)因财务问题受到监管部门调查,据称当时房利美涉及欺诈金额高达110亿美元。于是房利美董事会聘请休伦咨询集团(Huron
Consulting Group) 对其展开法务会计调查。耗时17个月完成的
投行大佬劳志明:交易的精髓在于对人性心理的掌控!
劳志明简介:华泰联合证券投资银行部执行董事,专注A股上市公司并购重组14年,现为华泰联合并购业务部联席负责人。主持过申银万国换股吸并宏源证券(000562)、中纺投资(600061)发股购买安信证券、利亚德光电发行股份购买资
私募内控指引简析
2016年2月1日,中国证券投资基金业协会(以下简称“基金业协会”)公布《私募投资基金管理人内部控制指引》(以下简称“《私募内控指引》”),明确了对私募基金管理人加强内部控制的要求。私募内控指引已于2016年2月1日起开
图解金融重磅原创: 图解VIE的前世今生
股权投资法律尽职调查要点梳理
导语
法律尽职调查,是指投资方对拟投企业的客观事实和法律状态进行全面调查、分析,并向投资决策者提示投资可行性及法律风险。
本文从投资方内部律师、法务的角度,针对一般工业企业股权投资项目,梳理了法律
中国公司海外并购的法律要点和经验分享
随着世界经济从2008年的金融危机中逐步复苏,近两年来在世界范围内并购交易开始活跃。中国公司在这场并购浪潮中,已然成为引人注目的买家。仅2014年一年,来自中国的公司在并购外国公司的交易额达到460亿美元(约合2810亿元
搞金融必备的各类计算公式,不懂就别混了
一、资产负债比例管理指标1、备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%——法定存款准备金比例;(标准:不得低于3%)备付金包括:现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。2、资产
境内外上市全程指引
对于满足世界各地上市的利润条件的企业而言(实际上,如果满足某主要发达国家的利润上市条件要求,则基本意味着其满足了实际上所有国家上市的利润要求),选择在境内A股市场上市还是选择在境外证券市场上市,往往成为企业面临
新三板挂牌前期培育操作实务42条(含问题、办法与案例分析)!!
一、新三板挂牌缺乏前期培育的十种后遗症
一些企业选择由主办券商包办,“鲤鱼跃龙门”快速成为新三板挂牌的准上市公司,这种“吃快餐”,打“擦边球”的模式,当下正成为一种潮流。但我们看到,随着新三板市场越来越规范,分层
互联网企业上市特别规定
互联网企业此前登陆A股市场最核心困难在于缺乏盈利性,也导致股转公司质疑这些企业的持续经营能力。
一、互联网公司到纳市上市须具备哪些条件?
对于我国公司而言,在纳斯达克上市的途径有两个:IPO和反向收购(借壳上市)。
专车合法化其实是一个伪命题——"专车第一案"法律全解析
题记:如果有一天,保罗沃克驾着莱肯超跑为你提供专车服务,你肯定会惊呼:“Oh, my ghost!”专车之所以受市场青睐,就在于一个“专”字,而且这个“专”的实质含义是指它提供的是个性化高档服务而不是专业服务,提供的是租赁服务
公司合并全盘财务、税务和相关法务处理
一、公司合并的相关法务处理所谓的企业合并,是指一家或多家企业(以下称为被合并企业)将其全部资产和负债转让给另一家现存或新设企业(以下称为合并企业),被合并企业股东换取合并企业的股权或非股权支付,实现两个或两个以上企
新三板转战IPO,那些路与坑
摘要:
监管层多次强调中国需要建立多层次资本市场,明确新三板在我国未来资本体系中的重要地位。然而,在新三板上越来越多的挂牌企业却蠢蠢欲动,纷纷发布公告称接受上市辅导,伺机通过IPO方式进行“转板”。
目前已经有120家
一图读懂P2P平台13种业务风险
随着网贷业务模式逐渐细分化,融资租赁、保理等线下业务纷纷转移到线上,艺术品抵押等新业务也进入平台视野。那么这些P2P业务有何特点?对投资人而言,风险几何呢?
PWC—并购业务中的税收筹划
第一部分:近年来企业并购的税法环境概述
一、企业并购动因
1. 提高市场份额,提升行业战略地位;IPO融资需求
2. 规模扩张争取更大的市场份额;实施品牌营销战略,提高企业知名度,获取超额利润
3. 取得先进生产技术、管理经验
资深VC传授尽调秘籍
投资就像干革命,一群共同出发打拼的战友,最终能活下来享受胜利果实的人不多。如何让这个小概率事件尽量又尽早的实现?尽职调查就是非常重要的一环。在2014年、15年上半年的时候,整个投资界是比较浮躁的,很多人在做投资的
复星集团判断投资价值的5个标准(干货)
在2015年已经过去的这大半年里,资本市场跌宕起伏,充满了不确定性,而下半年又将何去何从?9月12日-13日,北大后E
促进会投融资学会在后E 之家——北大博雅一八九八举办了投融资中期论坛,邀请了数位大咖,为同学们奉上了一场
最高法院判例:工商登记不是确认股东资格的法定要件
[实务提示]最高院的该判决,体现了以下裁判规则:1、公司章程的生效时间公司设立时,制定的初始章程应报经工商部门登记后才能生效。公司存续期间经法定程序修改的章程,自股东达成修改章程的合意后即发生法律效力,工商登记并